Cómo se calcula la base reguladora
La base reguladora es el número del que cuelga toda tu pensión. No es tu sueldo, ni tu último sueldo: es una media de tus bases de cotización a lo largo de muchos años. Y tiene una trampa que solo aparece si piensas dejar de trabajar antes de tiempo.
La cuenta, en tres pasos
1. Se toman los últimos N años antes de cobrar
No antes de dejar de trabajar. Antes de cobrar. Esa distinción es toda la trampa: si paras a los 57 y cobras a los 65, esos ocho años están dentro de la ventana de cálculo.
En 2026 se calcula la opción más favorable entre la regla clásica de 25 años (300 meses) y la nueva fórmula transitoria: las 302 mejores bases de los 304 meses anteriores. La senda cambia cada año hasta 2040.
2. Los meses sin cotizar se rellenan, no se ignoran
A los huecos se les llama lagunas. Para hechos causantes desde 2026, en el régimen general se integran 60 meses con la base mínima, los meses 61 a 84 al 80% y el resto al 50%.
Consecuencia práctica: el daño no es lineal. Los primeros cinco años se protegen más que los posteriores. Un puente de cuatro años y uno de diez no se parecen en nada.
3. Se divide por un divisor que ya lleva las pagas dentro
La regla clásica divide 300 bases entre 350. La opción transitoria de 2026 selecciona las 302 mejores bases de 304 meses y divide entre 352,33. Se aplica el resultado más alto.
BR 2026 = máximo(suma 300 ÷ 350; suma 302 mejores de 304 ÷ 352,33)
Un ejemplo con números
Con base máxima de 5.101,20 €/mes, base mínima de 1.424,40 €/mes y ocho años sin cotizar antes de cobrar, la app reconstruye ambas fórmulas de 2026 y conserva la más favorable. El resultado es orientativo porque solo conoce la base actual y los cambios que introduces, no tu historial oficial mes a mes.
El tope de pensión de 2026 es 47.034,40 €/año. Una base reguladora superior a 3.359,60 €/mes no eleva la pensión ordinaria al 100% por encima de ese límite.
¿Y el convenio especial?
Seguir cotizando por tu cuenta tras dejar de trabajar elimina las lagunas, suma años cotizados y puede adelantar la edad de cobro de 67 a 65. Suena a solución obvia.
Pero lo pagas durante el puente, que es justo cuando menos margen tienes, para cobrar más después, que suele ser cuando ya te sobra. En muchos planes sale mal por ese desajuste de momentos, no por el precio. La calculadora te lo enseña con las dos cifras al lado.
Dónde encontrar tu base de cotización
Viene en la nómina, en la parte de abajo, como «base de contingencias comunes». No es el sueldo neto ni el bruto: es el bruto mensual prorrateando las pagas extra, con un tope legal. Si cobras por encima del tope, tu base es el tope.
Esto no es asesoramiento financiero ni laboral. Para tu caso concreto, el dato oficial está en tu área de la Seguridad Social.